Let op

Niet te verwarren met een zakelijke lening of een persoonlijke dekking voor een zakenman

Dekking

• Levensverzekering, BAA
• Soms AO, zakelijke uitgaven (speciale polisvoorwaarden)
• Duur 5 tot 10 jaar

Doel

• Compenseert winstderving
• Geeft dekking voor hoge vervangingskosten
• Compenseert lopende uitgaven

Begunstigde

Bedrijf

Verzekerde

Keyman: met name verantwoordelijk voor het succes van het bedrijf, bijv. bijzondere kennis, ideeën, contacten etc.

Bewijs

Afhankelijk van de verzekerde som: 

• Aanvraagformulier
• Financiële vragenlijst
• Toelichting van het bedrijf / onderneming waarom de verzekerde als sleutelfiguur wordt beschouwd en hoe het verzekerde bedrag is berekend
• Informatie van een onafhankelijke derde:
  • Bewijs van inkomsten: 
    • Aangifte inkomstenbelasting
    • Salarisstrook
    • Bevestiging van het bedrijf
  • Jaarrekeningen bevestigd door een onafhankelijke derde partij incl. aandelen

Inkomen

Meestal over 3 jaar. Wees bedacht op trends, grote afwijkingen en eenmalige betalingen.

Dekking Keyman:

• Netto winst voor belastingen, percentage aandeel
  of
• Basissalaris

Calculatie

Standaard berekening:

• Levensverzekering / BAA = Nettowinst voor belastingen * 5
  of basissalaris * 10
• AO / bedrijfsuitgaven conform polisvoorwaarden

Extra overwegingen:

• In het geval er sprake is van meer dan één Keyman: wat is de individuele bijdrage aan de winst? Het aandeel in het bedrijf kan een indicatie geven.
• Voor aanvragers dicht bij de gebruikelijke pensioenleeftijd